ইনভেস্টমেন্ট করপোরেশন অব বাংলাদেশের (আইসিবি) সহযোগী প্রতিষ্ঠান আইসিবি অ্যাসেট ম্যানেজমেন্ট কোম্পানি লিমিটেডের ব্যবস্থাধীনে পরিচালিত আট ফান্ডের সর্বশেষ ৩০ জুন সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরের নিরীক্ষিত আর্থিক প্রতিবেদন গত বৃহস্পতিবার ট্রাস্টি কমিটির সভায় অনুমোদিত হয়েছে। এ ফান্ডগুলোর মধ্যে সাতটির ইউনিটপ্রতি আয় (ইপিইউ) কমেছে আর বেড়েছে মাত্র একটির। একই সঙ্গে সভা থেকে আলোচ্য হিসাব বছরের আর্থিক প্রতিবেদনের ভিত্তিতে ফান্ডগুলোর ইউনিটহোল্ডারদের জন্য লভ্যাংশ ঘোষণা করা হয়েছে। এ লভ্যাংশের হারে আগের হিসাব বছরের তুলনায় নিম্নমুখিতা পরিলক্ষিত হয়েছে। আইসিবি অ্যাসেট ম্যানেজমেন্ট পরিচালিত ফান্ডগুলো হলো আইসিবি এএমসিএল সেকেন্ড মিউচুয়াল ফান্ড, আইসিবি এমপ্লয়িজ প্রভিডেন্ট মিউচুয়াল ফান্ড ওয়ান: স্কিম ওয়ান, প্রাইম ব্যাংক ফার্স্ট আইসিবি এএমসিএল মিউচুয়াল ফান্ড, ফিনিক্স ফাইন্যান্স ফার্স্ট মিউচুয়াল ফান্ড, আইসিবি এএমসিএল থার্ড এনআরবি মিউচুয়াল ফান্ড, আইএফআইএল ইসলামিক মিউচুয়াল ফান্ড-১, আইসিবি এএমসিএল সোনালী ব্যাংক লিমিটেড ফার্স্ট মিউচুয়াল ফান্ড ও আইসিবি এএমসিএল ফার্স্ট অগ্রণী ব্যাংক মিউচুয়াল ফান্ড। আইসিবি এএমসিএল সেকেন্ড মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ৩ পয়সা। এর আগের হিসাব বছরে যা হয়েছিল ৫৯ পয়সা। সে হিসাবে বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ৯৪ দশমিক ৯২ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৩ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে, যা আগের হিসাব বছরের অর্ধেক। আগের হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডাররা ৬ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলেন। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির ইউনিটপ্রতি নিট সম্পদমূল্য (এনএভিপিইউ) দাঁড়িয়েছে ১০ টাকা ৪০ পয়সায়। এর আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ১০ টাকা ৯৭ পয়সায়। আইসিবি এমপ্লয়িজ প্রভিডেন্ট মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ৩৪ পয়সা, এর আগের হিসাব বছরে যা হয়েছিল ৫৯ পয়সা। বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ৪২ দশমিক ৩৭ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৩ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে। এর আগের হিসাব বছরের জন্য যেখানে ৫ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলন ইউনিটহোল্ডাররা। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ৯ টাকা ৬৬ পয়সায়। এর আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ৯ টাকা ৯৮ পয়সায়। প্রাইম ব্যাংক ফার্স্ট আইসিবি এএমসিএল মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ৪২ পয়সা। এর আগের হিসাব বছরে যা হয়েছিল ৫০ পয়সা। সে হিসাবে বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ১৬ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৩ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে। এর আগের হিসাব বছরের জন্য যেখানে ৫ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলেন ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডাররা। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ৯ টাকা ৯৭ পয়সায়। আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ১০ টাকা ৪৪ পয়সায়। ফিনিক্স ফাইন্যান্স ফার্স্ট মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ৩৮ পয়সা। এর আগের হিসাব বছরে যা হয়েছিল ৫০ পয়সা। বছরে ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ২৪ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৩ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে। এর আগের হিসাব বছরের জন্য যেখানে ৫ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলেন ইউনিটহোল্ডাররা। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ৯ টাকা ৭৬ পয়সায়। আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ১০ টাকা শূন্য ৫ পয়সায়। আইসিবি এএমসিএল থার্ড এনআরবি মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ৩৬ পয়সা। এর আগের হিসাব বছরে যা ছিল ৫৩ পয়সা। সে হিসাবে বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ৩২ দশমিক শূন্য ৮ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৩ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে। এর আগের হিসাব বছরের জন্য যেখানে ৫ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলেন ইউনিটহোল্ডাররা। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ৯ টাকা ৭৯ পয়সায়। এর আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ৯ টাকা ৭৯ পয়সায়। আইএফআইএল ইসলামিক মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ৪২ পয়সা। এর আগের হিসাব বছরে যা হয়েছিল ৩৯ পয়সা। সে হিসাবে বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ বেড়েছে ২ দশমিক ৬১ শতাংশ। আলোচিত ৮ ফান্ডের মধ্যে কেবল এই একটি ফান্ডের ইপিইউ সর্বশেষ সমাপ্ত হিসাব বছরে বেড়েছে। তবে ইপিইউ বাড়লেও আলোচ্য হিসাব বছরের জন্য লভ্যাংশ কমিয়েছে ফান্ডটির ট্রাস্টি। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৩ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপরিশ করা হয়েছে। এর আগের হিসাব বছরে যেখানে ইউনিটহোল্ডাররা ৪ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছেন। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ৯ টাকা ৭৫ পয়সায়। আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ৯ টাকা ৮৭ পয়সা। আইসিবি এএমসিএল সোনালী ব্যাংক লিমিটেড ফার্স্ট মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ২২ পয়সা। এর আগের হিসাব বছরে যা ছিল ৫১ পয়সা। বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ৫৬ দশমিক ৮৬ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য আড়াই শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে, যা এর আগের হিসাব বছরের অর্ধেক। আগের হিসাব বছরের জন্য যেখানে ৫ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলেন ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডাররা। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ১০ টাকা ৩০ পয়সায়, আগের হিসাব বছর শেষে যা হয়েছিল ৯ টাকা শূন্য ৬ পয়সায়। আইসিবি এএমসিএল ফার্স্ট অগ্রণী ব্যাংক মিউচুয়াল ফান্ড: সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডটির ইপিইউ হয়েছে ১৪ পয়সা। আগের হিসাব বছরে যা ছিল ১ টাকা ২৮ পয়সা। সে হিসাবে বছরের ব্যবধানে ফান্ডটির ইপিইউ কমেছে ৮৯ দশমিক শূন্য ৬ শতাংশ। আলোচ্য হিসাব বছরে ফান্ডটির ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ৫ শতাংশ নগদ লভ্যাংশের সুপারিশ করা হয়েছে। এর আগের হিসাব বছরে যেখানে ৯ শতাংশ নগদ লভ্যাংশ পেয়েছিলেন ইউনিটহোল্ডাররা। বাজারমূল্যের ভিত্তিতে গত ৩০ জুন শেষে ফান্ডটির এনএভিপিইউ দাঁড়িয়েছে ১০ টাকা ৮৩ পয়সায়। আগের হিসাব বছর শেষে যা ছিল ১১ টাকা ৫৯ পয়সায়। উল্লেখ্য, সর্বশেষ সমাপ্ত ২০২২-২৩ হিসাব বছরে ফান্ডগুলোর ইউনিটহোল্ডারদের জন্য ঘোষিত লভ্যাংশ নির্ধারণসংক্রান্ত রেকর্ড ডেট ধরা হয়েছে ২৪ আগস্ট।